Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практики
Україна здійснила значний крок у напрямку прозорості та боротьби з корупцією, ставши однією з перших країн у світі, яка відкрила інформацію про бенефіціарних власників компаній та зробила її публічно доступною. 14 жовтня 2014 року було прийнято відповідний Закон України «Про запобігання та протид...
| Main Authors: | , , |
|---|---|
| Format: | Article |
| Language: | English |
| Published: |
Uzhhorod National University
2024-03-01
|
| Series: | Аналітично-порівняльне правознавство |
| Subjects: | |
| Online Access: | http://journal-app.uzhnu.edu.ua/article/view/300017 |
| _version_ | 1797248540371582976 |
|---|---|
| author | V.G. Savenkova T.M. Yamnenko O.P. Fedorenko |
| author_facet | V.G. Savenkova T.M. Yamnenko O.P. Fedorenko |
| author_sort | V.G. Savenkova |
| collection | DOAJ |
| description |
Україна здійснила значний крок у напрямку прозорості та боротьби з корупцією, ставши однією з перших країн у світі, яка відкрила інформацію про бенефіціарних власників компаній та зробила її публічно доступною. 14 жовтня 2014 року було прийнято відповідний Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», відповідно до якого усі юридичні особи зобов'язані подати до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі ЄДР) відомості про своїх кінцевих бенефіціарних власників.
Ця історична ініціатива була однозначним проривом для України у забезпеченні прозорості та відкритості у сфері розкриття власності юридичних осіб. Цей Закон привів систему протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму України до міжнародних стандартів (саме імплементації норми Директиви ЄС 2015/849). Доступність інформації про бенефіціарних власників не тільки збільшила довіру до державного регулювання, але й зробила країну прикладом для інших країн, що прагнуть боротися з корупцією та забезпечити чесне та прозоре бізнес-середовище.
Закон удосконалив систему фінансового моніторингу, зокрема щодо застосування ризик орієнтованого підходу суб'єктами первинного фінансового моніторингу при проведенні належної перевірки своїх клієнтів та удосконалення процедури розкриття суб'єктами господарювання своїх кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) і посилення вимог до виявлення суб'єктами первинного фінансового моніторингу бенефіціарних власників своїх клієнтів.
Міжнародні організації та світова спільнота розуміють важливість питання розкриття інформації про бенефіціарних власників компаній, тому це відображено у ряді міжнародних правових актів. Україна активно впроваджує міжнародні стандарти у національне законодавство, що підтверджує високий рівень зобов'язань України перед міжнародною спільнотою щодо боротьби з корупцією та фінансовими злочинам
|
| first_indexed | 2024-04-24T20:16:13Z |
| format | Article |
| id | doaj.art-443429cadcdc42d998453a19c542dd9a |
| institution | Directory Open Access Journal |
| issn | 2788-6018 |
| language | English |
| last_indexed | 2024-04-24T20:16:13Z |
| publishDate | 2024-03-01 |
| publisher | Uzhhorod National University |
| record_format | Article |
| series | Аналітично-порівняльне правознавство |
| spelling | doaj.art-443429cadcdc42d998453a19c542dd9a2024-03-22T16:00:21ZengUzhhorod National UniversityАналітично-порівняльне правознавство2788-60182024-03-01110.24144/2788-6018.2024.01.80Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практикиV.G. Savenkova0T.M. Yamnenko1O.P. Fedorenko2кандидат юридичних наук, доцент кафедри фінансового права Науково-навчальний інститут права Київського національного університету імені Тараса Шевченкадоктор юридичних наук, професор, професор кафедри фінансового права Навчально-науковий інститут права Київського національного університету імені Тараса Шевченкакеруючий партнер АО «Аперіо», адвокат, спеціаліст з управління активами інституціональних інвесторів Україна здійснила значний крок у напрямку прозорості та боротьби з корупцією, ставши однією з перших країн у світі, яка відкрила інформацію про бенефіціарних власників компаній та зробила її публічно доступною. 14 жовтня 2014 року було прийнято відповідний Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», відповідно до якого усі юридичні особи зобов'язані подати до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань (далі ЄДР) відомості про своїх кінцевих бенефіціарних власників. Ця історична ініціатива була однозначним проривом для України у забезпеченні прозорості та відкритості у сфері розкриття власності юридичних осіб. Цей Закон привів систему протидії відмиванню коштів та фінансуванню тероризму України до міжнародних стандартів (саме імплементації норми Директиви ЄС 2015/849). Доступність інформації про бенефіціарних власників не тільки збільшила довіру до державного регулювання, але й зробила країну прикладом для інших країн, що прагнуть боротися з корупцією та забезпечити чесне та прозоре бізнес-середовище. Закон удосконалив систему фінансового моніторингу, зокрема щодо застосування ризик орієнтованого підходу суб'єктами первинного фінансового моніторингу при проведенні належної перевірки своїх клієнтів та удосконалення процедури розкриття суб'єктами господарювання своїх кінцевих бенефіціарних власників (контролерів) і посилення вимог до виявлення суб'єктами первинного фінансового моніторингу бенефіціарних власників своїх клієнтів. Міжнародні організації та світова спільнота розуміють важливість питання розкриття інформації про бенефіціарних власників компаній, тому це відображено у ряді міжнародних правових актів. Україна активно впроваджує міжнародні стандарти у національне законодавство, що підтверджує високий рівень зобов'язань України перед міжнародною спільнотою щодо боротьби з корупцією та фінансовими злочинам http://journal-app.uzhnu.edu.ua/article/view/300017кінцевий бенефіціарний власникфінансовий моніторингпротидія відмивання коштіврозкриття інформації про бенефіціарних власників |
| spellingShingle | V.G. Savenkova T.M. Yamnenko O.P. Fedorenko Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практики Аналітично-порівняльне правознавство кінцевий бенефіціарний власник фінансовий моніторинг протидія відмивання коштів розкриття інформації про бенефіціарних власників |
| title | Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практики |
| title_full | Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практики |
| title_fullStr | Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практики |
| title_full_unstemmed | Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практики |
| title_short | Розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників: від теорії до практики |
| title_sort | розкриття інформації про кінцевих бенефіціарних власників від теорії до практики |
| topic | кінцевий бенефіціарний власник фінансовий моніторинг протидія відмивання коштів розкриття інформації про бенефіціарних власників |
| url | http://journal-app.uzhnu.edu.ua/article/view/300017 |
| work_keys_str_mv | AT vgsavenkova rozkrittâínformacííprokíncevihbenefícíarnihvlasnikívvídteoríídopraktiki AT tmyamnenko rozkrittâínformacííprokíncevihbenefícíarnihvlasnikívvídteoríídopraktiki AT opfedorenko rozkrittâínformacííprokíncevihbenefícíarnihvlasnikívvídteoríídopraktiki |