𝑉𝑜𝑙𝑢𝑛𝑡𝑎𝑟𝑦 𝑑𝑖𝑠𝑐𝑙𝑜𝑠𝑢𝑟𝑒 su contanti e cassette di sicurezza all'estero. Luci ed ombre di una procedura "stralciata" dalla legge di bilancio 2019

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Lโ€™articolo esamina la complessa procedura della Voluntary disclosure e lo specifico ruolo affidato agli intermediari finanziari e alle societร  fiduciarie. In questa prospettiva, lโ€™articolo approfondisce lโ€™effetto della legge del 2014 e del successivo d.lgs. del 2016 con particolare riguardo al conta...

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Bibliographic Details
Main Author: Brunella Russo
Format: Article
Language:deu
Published: Universitร  degli Studi di Siena 2019-06-01
Series:IANUS Diritto e Finanza
Subjects:
antiriciclaggio
voluntary disclosure
autoriciclaggio
Online Access:https://www.rivistaianus.it/numero_19_2019/10_Russo_193-232.pdf
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voluntary disclosure
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